Összeszedtük neked, mi is az a cash flow, és miért fontos a pénzáramlás!
A cash flow meghatározása
A cash flow alapvetően a vállalat pénzáramlását jelenti, azaz azt, hogy mennyi pénz áramlik be és ki a vállalkozás számlájáról egy adott időszak alatt. Ez a mutató kulcsfontosságú a vállalkozás pénzügyi egészségének megítélésében, hiszen az árbevétel nem feltétlenül mutatja a vállalkozás valós pénzügyi helyzetét. A cash flow az, ami ténylegesen a kasszába kerül, és amiből a vállalkozás a költségeit és beruházásait fizeti.
Az adott időszak alatt a vállalkozás bevételétől levonjuk a kiadásait, és így kapjuk meg a nettó cash flow-t. Ez az összeg mutatja, hogy a vállalkozás mennyi pénzt tud generálni a mindennapi működésre és a jövőbeli tervekre.
Fontossága a vállalkozás számára
A cash flow rendkívül fontos mutató, mivel segít abban, hogy nyomon követhessük, mennyi pénzünk van valójában a kasszában. Ezáltal jobban tervezhetjük a költségeket és beruházásokat, és elkerülhetjük a likviditási problémákat. Ha a vállalkozásnak nincs elegendő cash flow-ja, akkor akár fizetésképtelenné is válhat.
Emellett a cash flow mutatja a vállalkozás jövőbeli kilátásait is. Ha pozitív a pénzáramlás, akkor az azt jelzi, hogy a vállalkozás képes fenntartható módon működni és fejlődni. Ez pedig vonzóbbá teszi a potenciális befektetők és hitelezők számára.
Hogyan lehet optimalizálni a cash flow-t?
A cash flow optimalizálása érdekében több lépést is tehetünk. Első lépésként érdemes áttekinteni a bevételi és kiadási oldalt, hogy lássuk, hol vannak felesleges költségek vagy késedelmes fizetések. Fontos, hogy hatékonyan kezeljük az állományt és a készleteket is, hogy ne kösszünk feleslegesen pénzt ezekben.
Az előrejelzés és tervezés is nélkülözhetetlen a cash flow optimalizálásához. Ha pontosan tudjuk, mikor mire lesz szükségünk pénzügyileg, könnyebben tudjuk kezelni a cash flow-t és elkerülhetjük a váratlan kiadásokat.
Emellett érdemes felvenni a kapcsolatot a hitelezőkkel és beszállítókkal is, hogy rugalmasabbá tegyük a fizetési feltételeket. Így könnyebben tudjuk kezelni a cash flow-t és elkerülhetjük a likviditási problémákat.
A cash flow fontosabb típusai
A cash flow többféle formában jelenhet meg, és mindegyik más-más információt ad a vállalkozás pénzügyi helyzetéről. Az üzemi cash flow a vállalkozás alaptevékenységéből származó pénzáramlást mutatja, míg a befektetési cash flow az eszközértékesítésekből vagy vásárlásokból származó pénzt jelöli.
A finanszírozási cash flow pedig a vállalkozás finanszírozásával kapcsolatos pénzáramlást mutatja, például hitelfelvételt vagy tőkebevonást. Fontos ezeket a cash flow típusokat külön-külön is figyelembe venni, hogy teljes képet kapjunk a vállalkozás pénzügyi helyzetéről.
Összefoglalva
A cash flow tehát az egyik legfontosabb pénzügyi mutató a vállalkozások számára, amely segít abban, hogy nyomon követhessük a valós pénzügyi helyzetünket és tervezni tudjunk a jövőre nézve. Fontos, hogy rendszeresen figyeljük és optimalizáljuk a cash flow-t, hogy elkerüljük a likviditási problémákat és biztosítsuk a vállalkozás fenntartható fejlődését.
